Calculadora de IRPF para ingresos por alquileres turísticos

¿Alquilas por Airbnb o Booking? Calcula el IRPF sobre tus ingresos turísticos en España: compara Estimación Directa y Módulos, aplica deducciones y ve tu resultado fiscal real. Actualizado 2025.

Introducción

Esta calculadora estima de forma orientativa la carga fiscal (IRPF) sobre ingresos por alquileres turísticos en España y permite comparar Estimación Directa vs Objetiva.

Utiliza los resultados para planificación; confirma con un asesor o la Agencia Tributaria antes de tomar decisiones fiscales.

Número de propiedades en alquiler turístico

Min 1 · Max 50

Ingresos brutos anuales totales por alquiler turístico (EUR)

Min 1000 · Max 500000

Estado de amueblamiento de propiedades

¿Proporcionas servicios tipo hotel (limpieza, recepción, etc.)? (actividad económica)

Meses al año de uso personal de la propiedad (0-12)

Min 0 · Max 12

Método de cálculo fiscal elegido

Intereses hipotecarios pagados anuales (EUR)

Min 0 · Max 50000

Impuesto sobre Bienes Inmuebles (IBI) anual (EUR)

Min 0 · Max 5000

Gastos de servicios (electricidad, agua, gas, internet) (EUR/año)

Min 0 · Max 10000

Gastos de mantenimiento y reparaciones (EUR/año)

Min 0 · Max 20000

Gastos de limpieza y lavandería (EUR/año)

Min 0 · Max 15000

Seguros (responsabilidad civil, caución, incendios) (EUR/año)

Min 0 · Max 5000

Comisiones de plataformas (Airbnb, Booking, Vrbo, etc.) (EUR/año)

Min 0 · Max 50000

Gastos de gestión/administración de propiedad (EUR/año)

Min 0 · Max 20000

Servicios profesionales (asesoramiento, contabilidad) (EUR/año)

Min 0 · Max 10000

Inversión en mobiliario/equipos (para calcular depreciación anual al 10%)

Min 0 · Max 50000

Publicidad y marketing (EUR/año)

Min 0 · Max 5000

Otros gastos deducibles documentados (EUR/año)

Min 0 · Max 20000

Otros ingresos anuales (empleo, otros negocios) (EUR/año)

Min 0 · Max 500000

Resides fuera de España (no residente español)

Comunidad autónoma donde se ubica la propiedad

Resultados

Total de gastos deducibles (método directo)

9000,00 €

¿Se clasifica como actividad económica?

false

¿Aplica IVA (21%)?

No, rendimiento de capital

Porcentaje de uso personal

0.00%

Porcentaje de gastos deducibles (ajustado por uso personal)

100.00%

Renta neta (método directo, antes de límites)

11.000,00 €

Limite de gasto: no puede exceder renta bruta

0,00 €

Renta neta final (método directo)

11.000,00 €

Alícuota módulos (estimación objetiva)

0,04 €

Renta neta (método objetiva/módulos)

700,00 €

Método recomendado

Estimación Objetiva (más ventajosa)

Renta neta según método elegido

11.000,00 €

Base imponible total (alquiler turístico + otros ingresos)

11.000,00 €

Impuesto IRPF a pagar

2090,00 €

Tasa impositiva efectiva

19.00%

Ingreso neto después de IRPF

8910,00 €

Pago a cuenta trimestral estimado (si obligatorio)

522,50 €

IVA a recaudar (21%) - si actividad económica

IVA deducible en gastos - si actividad económica

Liquidación IVA (IVA recaudado - IVA deducible)

Diferencia fiscal entre métodos

-3090

Ahorro fiscal anual eligiendo el mejor método

3090,00 €

Rentabilidad: relación gastos/ingresos

Margen neto: porcentaje de ingresos después de impuestos

44,55 €

Estado de cumplimiento normativo

Régimen de rendimiento de capital simplificado.

Recomendación de optimización

Gastos elevados (>40% ingresos): considera incrementar inversión en mantenimiento o servicios para maximizar deducción.

Cómo interpretar el resultado

Qué indica: El valor mostrado es una estimación basada en los parámetros introducidos. Representa el escenario calculado con las hipótesis actuales, no un importe garantizado.
Siguiente paso: Usa el resultado como punto de partida. Modifica los parámetros para comparar escenarios y valida con un profesional cuando sea necesario.
Limitaciones del cálculo: El modelo usa fórmulas simplificadas y no puede considerar todas las variables de tu caso concreto (normativa local, condiciones personales, variaciones temporales).

Metodología

Cálculos basados en: ingresos declarados menos gastos deducibles ajustados por uso personal (Estimación Directa), o alícuota forfetaria según módulos (Estimación Objetiva).

Las tablas de tramos IRPF y límites de módulos se referencian a normativa oficial; la calculadora aplica tasas orientativas que deben revisarse para cada ejercicio fiscal.

Glosario+

Actividad económica: Clasificación fiscal cuando se prestan servicios adicionales (limpieza habitual, recepción, servicios continuados) que integran actividad empresarial. Implica obligación de IVA y obligaciones formales adicionales.
Alícuota: Porcentaje aplicado a la base imponible. Para IRPF, tasas progresivas. Para módulos, alícuota forfetaria según normativa.
Estimación Directa: Método basado en gastos reales documentados. Renta neta = ingresos - gastos deducibles. Requiere documentación y permite deducciones completas si están justificadas.
Estimación Objetiva (módulos): Método forfetario basado en índices/módulos. Aplicable si se cumplen requisitos y límites de ingresos. Más simple pero puede no reflejar los costes reales.
Gastos deducibles: Costos deducibles debidamente documentados: intereses, IBI, servicios, mantenimiento, limpieza, seguros, comisiones de plataformas, gestión, amortización de mobiliario, etc.
IBI (Impuesto sobre Bienes Inmuebles): Impuesto municipal sobre la propiedad. Es deducible como gasto en la determinación de la renta neta.
IRPF (Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas): Impuesto directo español sobre la renta de las personas físicas. Gravamen progresivo que se aplica sobre la base imponible (renta neta).
IVA (Impuesto sobre el Valor Añadido): Impuesto indirecto que se aplica cuando la actividad de alquiler se considera actividad económica con prestación de servicios. Tipo general 21%.
No-residente: Persona física que no tiene residencia fiscal en España. Sujetos a régimen específico con retención del 24% sobre la renta neta de alquileres.

Puntos clave

Visión concisa: elegir entre Estimación Directa y Objetiva depende de los gastos reales y la presencia de servicios turísticos adicionales. La mayoría de propietarios con gastos operativos significativos se benefician de la Estimación Directa.

Documentación: conserve facturas y justificantes para todos los gastos deducibles. Para no-residentes, se aplica retención del 24% sobre la renta neta (consultar normativa y modelo aplicable).

La calculadora incluye referencias a normativa y guías de la Agencia Tributaria; revise los enlaces oficiales si tiene dudas.

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Enlaces útiles

Ejemplos prácticos

Ejemplo: Propiedad con gastos elevados

Ingresos 50.000 EUR, gastos deducibles documentados 25.000 EUR. Estimación Directa suele ser más favorable que módulos.

Interpretación

La calculadora muestra comparativo entre métodos; use la opción de 'método recomendado' como orientación y confirme con asesoría.

Preguntas frecuentes

¿Es un valor definitivo?

No. Es una estimación orientativa. Para determinaciones oficiales y casos complejos, consulte a un asesor fiscal o la Agencia Tributaria.

¿Cómo puedo mejorar la precisión?

Introduzca cifras exactas extraídas de contabilidad/facturas y verifique los tramos IRPF y límites de módulos vigentes para el ejercicio fiscal correspondiente.

Fuentes y referencias

Calidad editorial

Ultima revision: 6 dic 2025
Version del modelo: v1.0
Revisado por: Ugo Candido; Revisor

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