Calcolatore Tasse e Contributi Geometri 2025 (CIPAG)
Stima tasse e contributi CIPAG per geometri nel 2025: soggettivo 20% (minimo €4.205), integrativo 5% (minimo €1.940), maternità €7 e confronto forfettario vs ordinario.
- Aggiornamento pagina:
- 14 lug 2026
- Versione strumento:
- v2.5.1
Introduzione
Questo calcolatore stima, in modo operativo, quanto incide nel 2025 la combinazione CIPAG + imposte sulla tua attività da geometra in Partita IVA.
Il punto critico del 2025 sono i minimi CIPAG: soggettivo €4.205 + integrativo €1.940 + maternità €7 (totale minimo €6.152), salvo agevolazioni o esoneri.
Il contributo integrativo è in teoria a carico del cliente (rivalsa in fattura), ma se fatturi meno di €38.800 la differenza per arrivare al minimo integrativo resta spesso un costo reale per lo studio.
Risultati
Eccedenza soglia forfettario (€85.000)
0 €
Minimo soggettivo CIPAG applicabile (2025)
4205 €
Minimo integrativo CIPAG applicabile (2025)
1940 €
Integrativo incassato (se addebitato in fattura)
1250 €
Integrativo dovuto (5% con minimo)
1940 €
Costo reale integrativo (differenza sul minimo)
690 €
Maternità CIPAG (quota fissa 2025)
7 €
Soggettivo CIPAG (forfettario)
4205 €
Forfettario applicabile (soglia €85.000)
1
Imposta sostitutiva stimata (forfettario)
729,9 €
Cash-out annuo stimato (forfettario)
5631,9 €
Netto stimato (forfettario)
19.368,1 €
Soggettivo CIPAG (ordinario)
4205 €
IRPEF lorda stimata (ordinario)
2782,54 €
Cash-out annuo stimato (ordinario)
7684,54 €
Netto stimato (ordinario)
9315,46 €
Differenza netto (forfettario − ordinario)
10.052,64 €
Come leggere il risultato
- Cosa indica
- Il valore mostrato è una stima basata sui parametri inseriti. Rappresenta lo scenario calcolato con le ipotesi correnti, non un importo garantito.
- Prossimo passo
- Usa il risultato come punto di partenza per la tua analisi. Modifica i parametri per confrontare scenari diversi e valuta i risultati con un professionista quando necessario.
- Limiti del calcolo
- Il modello usa formule semplificate e non può considerare tutte le variabili del tuo caso specifico (regolamenti locali, condizioni personali, variazioni temporali).
Metodologia
- Reddito professionale stimato
- Forfettario: reddito =
compensi × 78%(coefficiente tipico ATECO 71.12.30).
- Ordinario: reddito =
compensi − costi deducibili(stima).
- Contributo soggettivo CIPAG 2025
- Aliquota ordinaria: 20% sul reddito, fino al massimale €182.100.
- Oltre il massimale: contributo di solidarietà 3,5% sull’eccedenza.
- Minimo soggettivo 2025: €4.205 (salvo agevolazioni under 30 o esonero per dipendenti pubblici autorizzati).
- Contributo integrativo CIPAG 2025
- Aliquota: 5% sul volume d’affari.
- Minimo integrativo 2025: €1.940 (salvo agevolazioni/esoneri).
- Costo reale stimato:
max(0, integrativo dovuto − integrativo incassato in fattura).
- Imposte
- Forfettario: imposta sostitutiva 5% (primi 5 anni) o 15% su
reddito forfettario − contributi deducibili(stima).
- Ordinario: IRPEF lorda con scaglioni 2025 (23% / 35% / 43%) su
reddito − contributi deducibili(stima).
Limiti: simulazione. Non include addizionali regionali/comunali, detrazioni personali, IVA, IRAP (se dovuta), acconti/saldi, né casi CIPAG non selezionati nel profilo.
Glossario+−
- CIPAG
Cassa Italiana di Previdenza e Assistenza dei Geometri: previdenza obbligatoria per i geometri liberi professionisti.
- Contributo soggettivo
Quota principale della contribuzione: nel 2025 aliquota ordinaria 20% sul reddito professionale, con minimo €4.205.
- Contributo integrativo
Nel 2025 è 5% sul volume d’affari e, in regola, si addebita in fattura al cliente. Se non raggiungi il minimo €1.940, la differenza può diventare un costo reale.
- Contributo in rivalsa
Voce in fattura addebitata al cliente (es. integrativo CIPAG 5%). Il professionista incassa e versa alla Cassa: è una partita di giro, salvo differenze dovute ai minimi.
- Coefficiente di redditività
Percentuale forfettaria applicata ai compensi per stimare il reddito nel regime forfettario (per molte attività tecniche: 78%).
Approfondimenti
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Esempio: Lavoratore Dipendente con Reddito Medio
Calcolo della tassazione per un lavoratore dipendente con reddito annuo di 30.000€, tipico per la classe media italiana.
Interpretazione
Con un reddito di 30.000€ e detrazioni di 1.000€, l'imposta dovuta è circa 6.670€ (aliquota media effettiva del 22,2%). Il risultato tiene conto delle detrazioni standard per lavoro dipendente.
Domande frequenti
Quali contributi CIPAG si pagano nel 2025 e quanto incidono i minimi?
Nel 2025, in via ordinaria: soggettivo 20% sul reddito (minimo €4.205), integrativo 5% sul volume d’affari (minimo €1.940), maternità €7. Il totale minimo è €6.152 salvo agevolazioni/esoneri.
Come funziona il minimo integrativo e perché può diventare un costo reale?
Esempio: compensi €20.000 → integrativo incassato (5%) €1.000, ma minimo dovuto €1.940. La differenza €940 resta a tuo carico e non puoi addebitarla al cliente a posteriori. In dichiarazione, la differenza è un costo deducibile.
Il contributo integrativo (5%) conta nel limite €85.000 del forfettario?
Per le casse autonome come CIPAG, il contributo integrativo riscosso per conto della Cassa è generalmente considerato una partita di giro e non è un ricavo proprio. Verifica la posizione specifica con la Cassa.
Quali agevolazioni incidono sui minimi (under 30 / over 30 / dipendente pubblico)?
I nuovi iscritti under 30 possono avere riduzioni del minimo soggettivo e l'esonero dal minimo integrativo nei periodi indicati; i nuovi iscritti over 30 possono avere esoneri parziali. I dipendenti pubblici autorizzati possono chiedere esonero dai minimi; la maternità è normalmente dovuta.
INPS Gestione Separata: devo iscrivermi se sono iscritto CIPAG?
In linea generale, se svolgi attività tipica del geometra con iscrizione all’Albo e contribuzione CIPAG, non dovresti essere tenuto alla Gestione Separata INPS per quel reddito professionale. Verifica i casi particolari con consulenza.
Quando si pagano i contributi e quali sono i rischi di ritardo?
Le scadenze CIPAG tendono a concentrarsi tra settembre e dicembre (con opzioni di rateizzazione a tasso). Ritardi e omessi versamenti possono generare sanzioni e compromettere la regolarità contributiva (DURC).
Fonti e riferimenti
CIPAG - Aliquote e scadenze (contribuzione)
https://www.cassageometri.it/contribuzione/aliquote-e-scadenzeCIPAG - Guida alla contribuzione obbligatoria
https://www.cassageometri.it/contribuzione/guida-contributiINPS - Gestione Separata (informazioni e servizi)
https://www.inps.it/it/it/prestazioni-servizi/gestione-separata.htmlLegge 190/2014 - Regime forfettario (Gazzetta Ufficiale)
https://www.gazzettaufficiale.it/eli/id/2014/12/29/14G00203/sg
Qualità editoriale
- Autore
- Ugo Candido, MBA
- Manutenzione
- Ugo Candido, MBA
- Aggiornamento pagina
- 14 lug 2026
- Versione strumento
- v2.5.1