Calculadora de Fiscalidad para Nómadas Digitales en España
Calcula tu carga fiscal como nómada digital en España: residencia fiscal, Ley Beckham, IRPF, autónomos, visado y comparativa internacional.
Herramienta estimadora de la carga fiscal para nómadas digitales y trabajadores remotos que residen o planean residir en España. Cubre IRPF progresivo, régimen Ley Beckham (tipo fijo 24 %), cotizaciones a la Seguridad Social y deducción por doble imposición internacional. Jurisdicción: España (normativa estatal). Año fiscal de referencia: 2024. Los resultados son orientativos y no constituyen asesoramiento fiscal vinculante.
Core inputs
Situacion Laboral Y Residencia
Ingresos Anuales
Gastos Deducibles
Seguridad Social
Tratados De Doble Imposicion
Results
Tipo Efectivo
31.9367
Ahorro Beckham Vs Irpf
0
Cumple Requisitos Visado
0
Los resultados son estimaciones indicativas basadas en los datos introducidos. No sustituyen el consejo de un profesional cualificado.
Esta herramienta trata temas fiscales, financieros o personales sensibles. Consulta a un profesional antes de tomar decisiones vinculantes.
Cómo interpretar el resultado
- Qué indica
- El valor mostrado es una estimación basada en los parámetros introducidos. Representa el escenario calculado con las hipótesis actuales, no un importe garantizado.
- Siguiente paso
- Usa el resultado como punto de partida. Modifica los parámetros para comparar escenarios y valida con un profesional cuando sea necesario.
- Limitaciones del cálculo
- El modelo usa fórmulas simplificadas y no puede considerar todas las variables de tu caso concreto (normativa local, condiciones personales, variaciones temporales).
Profundizar
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Impuestos y trabajo autónomoMetodología
La calculadora determina primero la residencia fiscal: se es residente si se permanece más de 183 días en España o si el centro de intereses económicos está en España. A continuación, calcula la base imponible total sumando rentas de nómina extranjera (con reducción de 2.000 € por rendimientos del trabajo), ingresos de actividad autónoma (menos gastos deducibles declarados) e ingresos pasivos.
Si el usuario cumple los requisitos de la Ley Beckham (residente fiscal, rentas ≤ 600.000 €, solicitud aceptada), se aplica un tipo fijo del 24 % sobre la base imponible. En caso contrario, se aplican los tramos progresivos del IRPF estatal 2024: 19 % (0-12.450 €), 24 % (12.450-20.200 €), 30 % (20.200-35.200 €), 37 % (35.200-60.000 €), 45 % (60.000-300.000 €) y 47 % (>300.000 €). Las cotizaciones a la Seguridad Social se estiman según el régimen seleccionado (base mínima, media o máxima para autónomos, o convenio extranjero para empleados remotos). La deducción por doble imposición resta los impuestos ya pagados en el extranjero del IRPF español.
Supuestos clave: Tramos IRPF y tipo Beckham correspondientes al año fiscal 2024 (legislación estatal; los tramos autonómicos pueden variar). Cotizaciones SS basadas en las bases publicadas por la TGSS para 2024. La Ley Beckham se aplica como tipo fijo del 24 % sin deducciones personales ni mínimo exento. Los gastos deducibles solo se aplican a actividades autónomas.
Qué NO cubre esta calculadora: Diferencias de tipos autonómicos del IRPF. Especificidades de tratados de doble imposición por país (se aplica deducción genérica). Tributación de criptomonedas, stock options o rentas inmobiliarias. IRNR (Impuesto sobre la Renta de No Residentes) para estancias < 183 días sin centro de intereses. Situaciones con múltiples empleadores en distintas jurisdicciones. La calculadora produce una estimación orientativa; para tu situación concreta, consulta con un asesor fiscal especializado en fiscalidad internacional.
Ejemplos prácticos
Desarrollador remoto para empresa USA con Ley Beckham
Alex, desarrollador español que trabajó 8 años en Silicon Valley, vuelve a Barcelona con contrato remoto de su empresa USA (120.000$/año ≈ 110.000€). Solicita Ley Beckham el primer mes.
Freelance UX designer con visado nómada digital
Maria, diseñadora italiana, solicita visado de nómada digital para vivir en Valencia. Factura 55.000€/año a clientes en UK, Alemania y Francia. Se da de alta como autónoma.
Nómada digital trabajando ilegalmente (sin autónomo)
Tom, británico, vive en Madrid 9 meses/año trabajando remoto para clientes UK (40.000£ ≈ 46.000€). No se da de alta como autónomo pensando que 'trabajo para extranjeros'.
Creador de contenido con ingresos mixtos
Laura, youtuber española, vive en Málaga. Ingresos: AdSense 25.000€, Patreon 15.000€, patrocinios 20.000€. Gastos: cámara/luces (3.000€), software (1.200€), internet (720€), 30% alquiler oficina-casa (3.600€).
Empleado remoto USA viviendo en Canarias
David, ciudadano USA, trabaja remoto para empresa de Austin (Texas) cobrando 95.000$/año (≈87.000€). Vive en Tenerife con visado nómada digital. Empresa USA le retiene 12.000$ impuestos federales.
Preguntas frecuentes
¿Cuándo soy residente fiscal en España?
Eres residente fiscal si permaneces más de 183 días al año en territorio español o si España es tu centro de intereses económicos (donde generas la mayor parte de tus ingresos o donde reside tu familia). Ambos criterios son independientes: basta cumplir uno.
¿Qué es la Ley Beckham y quién puede acogerse?
La Ley Beckham (régimen fiscal especial para trabajadores desplazados, art. 93 LIRPF) permite tributar a un tipo fijo del 24 % durante el ejercicio de llegada y los cinco siguientes. Requisitos principales: no haber sido residente fiscal en España en los últimos 5 años, el desplazamiento se produce por un contrato de trabajo o por adquirir la condición de administrador, y las rentas totales no superan 600.000 €/año.
¿Qué gastos puedo deducir como autónomo nómada digital?
Los gastos directamente vinculados a tu actividad profesional: coworking, equipamiento (ordenador, cámara), software, internet y teléfono (proporción profesional), viajes profesionales, seguro de salud privado (si eres autónomo). No son deducibles gastos personales, alquiler de vivienda habitual (salvo la proporción de oficina doméstica debidamente justificada) ni gastos sin factura.
¿Necesito el visado de nómada digital para trabajar remotamente en España?
Si eres ciudadano de la UE/EEE, no necesitas visado. Si eres de un país tercero y trabajas remotamente para empleadores o clientes fuera de España, puedes solicitar el visado de nómada digital (Ley 28/2022). Requisitos principales: acreditar relación laboral o actividad profesional remota, ingresos mínimos del 200 % del SMI, y seguro médico.
¿Cómo funciona la deducción por doble imposición?
Si has pagado impuestos en otro país por las mismas rentas, puedes deducir esos impuestos del IRPF español, hasta el límite de lo que correspondería pagar en España por esas rentas. Esto evita pagar dos veces. Necesitas certificado de retenciones del país extranjero.
¿La calculadora sustituye el consejo de un asesor fiscal?
No. La calculadora ofrece una estimación orientativa basada en la normativa estatal 2024. La fiscalidad internacional tiene muchas variables (tratados bilaterales, regímenes especiales, normativa autonómica) que requieren análisis personalizado. Consulta siempre con un asesor fiscal especializado antes de tomar decisiones.
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Calidad editorial
- Ultima revision
- 22 dic 2025
- Version del modelo
- v1.0
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